对证券金融公司从事转融通业务的管理

（一）转融通业务的定义

转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动，可理解为证券金融公司与证券公司之间的融资融券业务。开展转融通业务的目的是拓宽证券公司融资融券业务资金和证券来源。

（二）证券金融公司

（三）转融通业务规则

（四）权益处理

1.担保证券的记录以及发行人权利的行使

转融通公司对转融通担保账户内记录的证券行使对证券发行人的权利，应事先征求证券公司意见，并按照其意见办理。

2.投资收益的处分

获得的收益应按约定向融出方支付与所融入证券可得利益相等的证券或资金。

3.持券信息披露义务：担保账户中的持券情况不用披露。

（五）监督管理

证券金融公司不得为他人的债务提供担保。各类资料、文件的保存期限不少于20年。

1.信息披露和报送制度。

2.风险控制指标。

证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：

（1）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。

（2）对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。

（3）融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。

（4）充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

（5）证券金融公司应当每年按税后利润的10%提取风险准备金。

3.证券金融公司的资金用途

除用于履行法定职责和维持公司正常运转外，证券金融公司的资金，只能用于银行存款，购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的高流动性金融产品，购置自用不动产以及中国证监会认可的其他用途。

1、金融租赁是指出租人收取一定租金，让渡一个时期固定资产（）的交易。

Ⅰ.所有权  

Ⅱ.占有权

Ⅲ.使用权

Ⅳ.收益权

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：C

解析：金融租赁指由出租人根据承租人的请求，按双方事先的合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有（Ⅱ正确）、使用（Ⅲ正确）和收益权（Ⅳ正确）让渡给承租人。

2、若甲证券金融公司从事转融通业务的年税后利润为480万元，则当年，甲证券金融公司应提取的准备金为（）。

A.14.4万元

B.24万元

C.38.4万元

D.48万元

正确答案是：D

解析：对证券金融公司从事转融通业务的，每年按税后利润的10%提取准备金，则有480×10%=48（万元）。因此，甲证券金融公司当年应提取的准备金为48万元。

3、开展转融通业务时，将（）出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。

Ⅰ.依法筹集的资金

Ⅱ.自有资金

Ⅲ.自有证券                         

Ⅳ.依法筹集的证券

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：A

解析选项A符合题意：转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金（Ⅰ、Ⅱ项正确）和证券（Ⅲ、Ⅳ项正确）出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。