2025年证券从业资格考试《证券基本法律法规》每日一练1205

2025年证券从业资格考试《证券基本法律法规》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构最近36个月内存在违反诚信的不良记录，不得担任财务顾问。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形之一的，不得担任财务顾问：（1） 最近24个月内存在违反诚信的不良记录；（2）最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分；（3）最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查。

2、证券公司应可以将投资者的资金和证券与自有财产混合，共同管理。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:证券公司应当将投资者的证券和资金与自有财产分别管理，并采取措施保障投资者的证券和资金的安全、完整。

3、依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形中的（），应予立案追诉。【多选题】

A.致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的

B.虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额30%以上的

C.虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额30%以上的

D.造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在50万元以上的

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：根据《中华人民共和国刑法》的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（1）造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在50万元以上的；（D项正确）（2）虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额30%以上的；（C项正确）（3）虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额30%以上的；（B项正确）（4）未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续12个月的累计数额占净资产50%以上的；（5）致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的；（6）致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的；（A项正确）（7）在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的；（8）多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；（9）其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的情形。

4、A是B的全资子公司，A采购一批生产物资，尚未付款。下列说法中，正确的是（）。【单选题】

A.付款责任由A承担，B承担连带责任

B.付款责任由A独立承担

C.付款责任由B承担，A承担连带责任

D.付款责任由B独立承担

正确答案:B

答案解析:选项B正确：公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，能够依法独立承担民事责任。因此，付款责任由A独立承担。

5、（）决定廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任。【单选题】

A.董事会

B.证券期货经营机构主要负责人

C.证券经营机构的高级管理人员

D.监事会

正确答案:A

答案解析:选项A正确：董事会决定廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任。证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人应加强对所属部门、分支机构或子公司工作人员的廉洁从业管理，在职责范围内承担相应管理责任。证券经营机构的高级管理人员负责落实廉洁从业管理目标，对廉洁运营承担责任。监事会或者监事对董事、高级管理人员履行廉洁从业管理职责的情况进行监督。