2025年保荐代表人考试《投资银行业务》章节练习题精选1219
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、甲公司为上交所上市公司，其发生的下列交易事项中，应当提交股东大会审议的是（）。【单选题】
A.甲公司接受其控股股东刘某捐赠的现金5 000万元，占其最近一期末经审计净资产的8%
B.甲公司拟收购乙公司70%的股权，乙公司最近一个会计年度的净利润占甲公司最近一个会计年度经审计净利润的55%
C.甲公司与供应商签订采购合同，拟向供应商采购3亿元的原材料，交易金额占其最近一期经审计净资产的60%
D.甲公司为其总经理李某200万元的个人消费贷款提供担保，担保金额占其最近一期经审计净资产的0.5%
正确答案:C
答案解析:《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司发生的交易（提供担保、受赠现金资产、单纯减免上市公司义务的债务除外）达到下列标准的，除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：交易的成交金额（包括承担的债务和费用） 占上市公司最近一期经审计净资产的50%以上， 且绝对金额超过5 000万元，故选项C正确。
2、根据《关于完善首次公开发行股票上市首日交易机制有关事项的通知》，股票上市首日开盘集合竞价阶段有效竞价范围是（）。【单选题】
A.发行价的上下10%
B.发行价的上下20%
C.发行价的上下30%
D.发行价的上下44%
正确答案:B
答案解析:股票上市首日开盘集合竞价阶段有效竞价范围为发行价的上下20%。
3、下列关于主板上市公司非公开发行股票的做法中，正确的有（）。【多选题】
A.某上市公司于2016年8月15日公告了非公开发行股票的董事会决议，随后于8月 20日公告了本次非公开发行股票预案
B.某上市公司因非公开发行股票股东大会决议即将失效，决定召开董事会延长非公开发行股票的有效期，同时重新确定本次发行的定价基准日
C.某上市公司董事会事先确定了非公开发行股票的发行对象，并在召开董事会当日与发行对象签订了附条件生效的认购合同
D.某上市公司在非公开发行股票的董事决议公告后，立即幵始一对一地接触潜在投资者并向其提供投资价值研究报告
正确答案:C、D
答案解析:根据《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，A项，董事会应当按要求编制非公开发行股票预案，作为董事会决议的附件，与会决议同时刊登。B项，上市公司董事会作出非公开发行股票决议，应当按照《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定确定本次发行的定价基准曰，并提请股东大会批准。
4、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力（）。 【多选题】
A.员工
B.股东
C.公司
D.董事及监事
正确答案:B、C、D
答案解析:选项BCD正确：《公司法》第十一条，设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司（C正确）、股东（B正确）、董事、监事（D正确）、高级管理人员具有约束力。
5、某公司申请首发并在创业板上市，于2016年1月20曰刊登了上市公告书，公司2012~2014年及2015年1〜9月的财务数据已经会计师事务所审计，并在招股说明书中进行了披露，根据《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引》的相关规定，其在上市公告书中应披露的主要会计数据、财务指标以及业绩预计的期间分別是（）。【单选题】
A.主要会计数据、财务指标的期间为2015年年度，业绩预计的期间为2016年第一季度
B.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年及2015年1〜6月，业绩预计的期间为 2015年年度及2016年第一季度
C.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年及2015年1〜9月，业绩预计的期间为 2015年年度
D.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年年度，业绩预计的期间为2015年年度
正确答案:A
答案解析:在定期报告（包括年度报告、中期报告和季度报告）披露期间刊登上市公告书的发行人， 应当披露当期的主要会计数据、财务指标以及下一报告期的业绩预计；如招股说明书已进行相应披露，则可以免于披露。在非定期报告披露期间刊登上市公告书的发行人，应当披露上一报告期的主要会计数据、财务指标以反当期的业绩预计； 如招股说明书已进行相应披露，则可以免于披露。