2025年保荐代表人考试《投资银行业务》每日一练1205
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、甲公司为某上市公司管理层及员工控制的企业，甲公司拟对该上市公司进行收购，不考虑其他因素，该上市公司的下列情况，不符合管理层收购要求的有（）。【多选题】
A.该上市公司董事会人数为5人，其中独立董事为2人
B.上市公司应当聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的资产评估机构提供公司资产评估报告
C.本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同意后，提交股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过
D.本次收购可以聘请独立财务顾问出具意见，决定是否聘请独立财务顾问由公司董事会过半数决议通过
正确答案:A、C、D
答案解析:公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2。公司应当聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的资产评估机构提供公司资产评估报告，本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过。
2、发行人临时报告披露的信息涉及（）等大事项的，保荐机构应当进行分析并在符合条件的媒体发表独立意见。【多选题】
A.募集资金
B.关联交易
C.委托理财
D.为他人技供担保
正确答案:A、B、C、D
答案解析:发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起 10个工作日内进行分析并在符合条件的媒体发表独立意见。
3、上市公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的（ ）。I.对象、方法 II.时机、条件 III.决策程序要求 IV.最低比例 V.分配机制【组合型选择题】
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.III、IV、V
D.I、IV、V
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:上市公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
4、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——招股说明书》，下列关于科创板发行人招股说明书的说法正确的有（）。【多选题】
A.发行人应在招股说明书中披露控股股东，实际控制人作出的避免新增同业竞争的承诺
B.发行人应在招股说明书中披露控股股东，实际控制人报告期内是否存在重大违法行为
C.发行人控股股东，实际控制人应在招股说明书正文后声明招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D.发行人应在招股说明书中彼露控股股东或实际控制人作为一方当事人的全部诉讼或仲裁事项
正确答案:A、B、C
答案解析:发行人应披露对财务状况、经营成果、 声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，以及控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人可能对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。
5、关于关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，下列各项符合规定的有（）。 I.用于抵偿的资产可以不属于上市公司同一业务体系II.上市公司应当聘请中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣 III.上市公司可选择是否向社会公告审计报告和评估报告 IV.独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告V.上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东必须参加投票【组合型选择题】
A.I、II
B.II、IV
C.IV、V
D.III、IV
正确答案:B
答案解析:根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第三条规定，关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守的规定除II、IV两项外，还包括：①用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产，②审计报告和评估报告应当向社会公告，③上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准。中国证监会认为以资抵债方案不符本通知规定，或者有明显损害公司和中小投资者利益的情形，可以制止该方案的实施，④上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票。