2025年保荐代表人考试《投资银行业务》章节练习题精选1129
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、依据《公司法》的规定，公司在特定情况下才可以收购本公司股份，下列属于该“特定情况”的有（）。【多选题】
A.减少公司注册资本
B.与持有本公司股份的其他公司合并
C.将股份奖励给本公司职工
D.公司当年盈利出现大幅变化
正确答案:A、B、C
答案解析:选项ABC正确：《公司法》第一百四十二条规定，公司不得收购本公司股份。但是，下列情况除外：（1）减少公司注册资本；（A正确）（2）与持有本公司股份的其他公司合并；（B正确）（3）将股份奖励给本公司职工；（C正确）（4）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
2、根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件（）。【多选题】
A.具备健全且运行良好的组织机构
B.具有持续经营能力
C.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
D.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件
正确答案:A、B、C、D
答案解析:选项ABCD正确：根据最新《证券法》（2019年修订）第12条，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件： （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2）具有持续经营能力； （3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告； （4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪； （5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
3、下列关于本次发行融资规模和发行审核程序的说法，正确的有（）。【不定项】
A.甲公司本次融资规模可以为2.9亿元
B.甲公司及保荐机构应当在甲公司年度股东大会授权的董事会通过本次发行上市事项后的15个工作日内向上交所提交发行上市申请文件，未在前述规定的时限内提交的，不再适用简易程序
C.上交所在收到申请文件后2个工作日内作出是否受理决定，受理之日起3个工作日内，出具符合发行条件、.上市条件和信息披露要求的审核意见，向证监会报送
D.保荐机构应当在上交所受理之日起3个工作日内通过发行上市审核系统提交工作底稿
正确答案:C、D
答案解析:A项，《 上市公司证券发行注册管理办法》第21条规定，上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近1年末净资产20%的股票，该项授权在下一年度股东大会召开日失效。即授权融资额≤Min (3亿元，最近一年末净 资产20%) = Min (3亿元，14x20%)=2.8亿元。注意：简易程序规定的融资总额仅包括通过简易程序募集资金金额，不通过简易程序募集资金不纳入计算的范围。B项，《 上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》(上证发 [2023] 29号)第35条规定，上市公司及其保荐人应当在上市公司年度股东大会授权的董事会通过本次发行上市事项后的20个工作日内向本所提交下列发行上市申请文件：①募集说明书、发行保荐书、审计报告、法律意见书、股东大会决议、经股东大会授权的董事会决议等注册申请文件；②上市保荐书；③与发行对象签订的附生效条件股份认购合同；④中国证监会或者本所要求的其他文件。上市公司及其保荐人未在前款规定的时限内提交发行上市申请文件的，不再适用简易程序。
4、假设甲、乙、丙、丁四家公司均符合主板其他条件，可以在主板上市的有（）。【不定项】
A.甲公司
B.乙公司
C.丙公司
D.丁公司
正确答案:C
答案解析:《深圳证券交易所股票 上市规则》(2023年8月修订)、 《 上海证券交易所股票上市规则》(2023年8月修订) 第3.1.2条第 1款规定，境内发行人申请在本所上市，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：①最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元；②预计市值不低于50亿元，且最近一年净利润为正，最近一年营业收入不低于6亿元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1.5亿元；③预计市值不低于80亿元，且最近一年净利润为正，最近一年营业收入不低于8亿元。本题中，公司满足第1项标准，甲乙丁公司均不符合。
5、某国有控股的上市公司发行证券。根据《上市公司国有股权监督管理办法》，不属于国有资产监管机构应当审核的文件的是（）。【单选题】
A.股东大会决议
B.上市公司发行证券的方案
C.可行性研究报告
D.法律意见书
正确答案:A
答案解析:《 上市公司国有股权监督管理办法》第64条规定，国家出资企业、国有资产监管机构批准国有股东所控股上市公司发行证券时，应当审核以下文件：①.上市公司董事会决议；②国有股东所控股上市公司发行证券的方案，内容包括但不限于相关国有股东、上市公司基本情况，发行方式、数量、价格、募集资金用途，对国有股东控股地位影响的分析，发行可转换公司债券的风险评估论证情况、偿本付息及应对债务风险的具体方案等；③可行性研究报告；④律师事务所出具的法律意见书；⑤国家出资企业、国有资产监督管理机构认为必要的其他文件。