2025年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题1223
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、基金托管人（）时，中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。【单选题】
A.不再具备法定条件
B.连续3年没有开展基金托管业务
C.未能勤勉尽责
D.被基金份额持有人大会解任
正确答案:B
答案解析:选项B正确，对有下列情形之一的基金托管人，监管机构可以取消其基金托管资格：（1）连续3年没有开展基金托管业务的；（2）违反《证券投资基金法》等法律法规，情节严重的；（3）未能在规定时间内通过整改验收的；（4）以欺骗、贿赂等不正当手段取得基金托管资格；（5）法律、行政法规规定的其他情形。
2、以下违反了廉洁从业要求的是（）。Ⅰ.向公职人员提供礼金、礼品、房产、汽车、有价证券、股权Ⅱ.间接向客户提供内幕信息Ⅲ.向利益关系人安排显著偏离公允价格的高收益、保本理财产品Ⅳ.向正在洽谈的潜在客户提供旅游、宴请、娱乐健身【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确，基金经营机构及其工作人员不得以下列方式向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人输送不正当利益：（1）提供礼金、礼品、房产、汽车、有价证券、股权、佣金返还等财物，或者为上述行为提供代持等便利；（2）提供旅游、宴请、娱乐健身、工作安排等利益；（3）安排显著偏离公允价格的结构化、高收益、保本理财产品等交易；（4）直接或者间接向他人提供内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息，明示或者暗示他人从事相关交易活动；（5）其他输送不正当利益的情形。
3、关于基金与保险产品的变现能力和法律关系，描述正确的是（）。Ⅰ. 一般开放式公募基金（无持有期限制的）可随时变现Ⅱ. 保险产品均可随时变现Ⅲ. 基金建立在信托关系之上Ⅳ. 保险建立在信托关系之上【单选题】
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:保险产品，特别是人寿保险产品与基金有一定的相似之处，也是居民进行财富管理的重要工具之一，但与基金有本质上的不同，主要体现在以下四个方面。（1）目的不同：基金是一种投资工具，投资基金的目的是获得投资收益；保险产品是一种具有保障功能的理财工具，其主要功能是保障，意义在于分散或者转移风险。（2）对投资人要求不同：基金投资人的风险承受能力应当与基金风险等级相匹配，私募基金和私募资产管理计划的投资人还需符合合格投资者的条件。基金投资对投资人，特别是公募基金投资人，没有太多个性化要求。不同投资人申购和赎回基金的价格计算依据是一致的，都是根据当日基金净值或者场内交易基金的实时价格计算。保险产品的购买是个性化的，价格的计算方法也是不一致的，要根据被保险人的年龄、身体健康等情况来计算。（3）变现能力不同：除封闭式、定期开放式或带有持有期限制的基金外，一般的开放式公募基金是可以随时变现的；保险产品是一种专款专用的解决中长期偶发风险问题的工具，不可以随时变现。但是，一些保险公司推出的投资连结保险产品和非寿险非预定收益投资型保险产品，其保障功能已经越来越弱化，反而偏重投资功能。（4）法律关系不同：从广义信托关系（也可称为信义关系）看，可以认为，基金是建立在信托关系之上的财产关系，保险则是建立在保险合同关系之上的财产关系。
4、基金的主要目的是（）。【单选题】
A.分散转移风险
B.获得投资收益
C.个性化保障
D.解决中长期偶发风险
正确答案:B
答案解析:基金是一种投资工具，投资基金的目的是获得投资收益；保险产品是一种具有保障功能的理财工具，其主要功能是保障，意义在于分散或者转移风险。
5、根据公募基金管理人风险准备金制度及财务指标的相关规定，下列表述正确的是（）。Ⅰ.风险准备金可优先用于赔偿因基金管理人违法违规、违反基金合同造成的基金财产或持有人权益损失Ⅱ.《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》对风险准备金的提取、管理等作出具体规定Ⅲ.公募基金管理人净资产低于 5000 万元时，证监会及其派出机构可暂停受理其基金产品募集注册申请Ⅳ.公募基金管理人可运用的流动资产（现金、银行存款等）低于 2000 万元时，无需结合营业支出情况即可采取监管措施【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:Ⅰ 正确，因违法违规、违反基金合同等原因造成损失需赔偿的，可优先使用风险准备金；Ⅱ正确，2013 年发布的该暂行办法对风险准备金提取、管理等作出具体规定；Ⅲ正确，净资产低于 5000 万元时，证监会及其派出机构可暂停受理其基金产品募集注册申请；Ⅳ错误，流动资产低于 2000 万元且低于上一会计年度营业支出时”才采取措施，需同时满足两个条件。
6、合规管理部门的基本职责不包括（）。【单选题】
A.持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议
B.实施充分且有代表性的压力评估和测试
C.制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等
D.审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订
正确答案:B
答案解析:选项B正确，合规管理部门应当在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行以下基本职责：①持续关注适用法律及规则的最新发展，正确理解适用法律及规则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。②制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性检查、合规培训等。③审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。④协助相关培训部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。⑤组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。⑥积极主动地识别、评估和审核与基金管理人经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。⑦收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。⑧实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险路线向上报告，以确保各项政策和程序符合适用法律及规则的要求。⑨保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。
7、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。【单选题】
A.10日
B.15日
C.30日
D.45日
正确答案:C
答案解析:选项C正确，召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
8、专业审慎原则要求基金从业人员持证上岗，其原因不包括（）。【单选题】
A.保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平
B.可以保证基金从业人员的执业活动处于监管机构的监督之下
C.必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格
D.基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据
正确答案:D
答案解析:选项D符合题意：持证上岗的目的在于保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平。基金从业人员应当具备从事基金活动所必需的专业知识和技能，基金从业人员在执业之前通过资格考试并注册取得执业证书或符合《基金从业人员管理规则》规定的豁免条件是从业的入门要求，说明其已经通过学习基本掌握了必要的专业基础知识。注册管理，可以保证基金从业人员的执业活动处于管理机构的监督之下。基金经理在任职前还应当通过中国证券投资基金业协会组织的证券投资法律知识考试，并通过所任职公司向中国证券投资基金业协会申请注册后方可上岗。基金经理发生变动的，应当在规定时间内向中国证券投资基金业协会申请注册变更或注销手续。
9、下列关于基金的会计核算工作的说法中，错误的是（）。【单选题】
A.对所管理的基金应当独立核算
B.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
C.不同基金账薄记录应当相互独立
D.不同基金的名册登记应当独立
正确答案:B
答案解析:基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
10、根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》，出现下列（）情形的，基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证券投资基金业协会报告。Ⅰ.基金经营机构及其工作人员发现中国证券投资基金业协会工作人员存在利用职务之便索取或者收受不正当利益Ⅱ.基金经营机构及其工作人员发现其股东、客户等相关方以不正当手段干扰监管工作的Ⅲ.基金经营机构发现其工作人员违反《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定，且进行内部追责的Ⅳ.基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚或者被追究刑事责任【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》，出现下列情形之一的，基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证券投资基金业协会报告：（1）基金经营机构发现其工作人员违反《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定，且进行内部追责的；（2）基金经营机构及其工作人员发现中国证券投资基金业协会工作人员存在利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的；（3）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚或者被追究刑事责任等情形的。