2025年保荐代表人考试《投资银行业务》模拟试题1222
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、对看涨期权而言，若市场价格高于协定价格，期权的买方执行期权将有利可图，此时为( )。【选择题】
A.实值期权
B.虚值期权
C.溢价期权
D.平价期权
正确答案:A
答案解析:根据协定价格与标的物市场价格的关系，可将期权分为实值期权、虚值期权和平价期权三种类型。对看涨期权而言，若市场价格高于协定价格，期权的买方执行期权将有利可图，此时为实值期权，市场价格低于协定价格，期权的买方将放弃执行期权，为虚值期权；对看跌期权而言，市场价格低于协定价格为实值期权；市场价格高于协定价格为虚值期权。若市场价格等于协定价格，则看涨期权和看跌期权均为平价期权。
2、社保基金会转持国有股后，享有转持股份的（）。I.所有权II.收益权 III.处置权IV.日常经营权V.日常管理权【组合型选择题】
A.I、III
B.II、III
C.II、IV
D.IV、V
正确答案:B
答案解析:《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》第十四条规定，社保基金会转持国有股后，享有转持股份的收益权和处置权， 不干预上市公司日常经营管理。
3、某投资者持有深圳市场非限售A股股份市值5 000元，根据《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》，其网上可申购额度为（）。【单选题】
A.500元
B.500股
C.1 000股
D.不能申购
正确答案:D
答案解析:持有深圳市场非限售A股股份市值 1万元以上(含1万元）的投资者方可参与网上发行。
4、在不涉及补价的情况下，下列各项交易事项中，应按非货币性资产交换准则进行会计处理的是（）。【单选题】
A.开出商业承兑汇票购买专利技术
B.用存货换入机器设备
C.以固定资产换入专利技术
D.以应收账款换入对联营企业投资
正确答案:C
答案解析:A项，应付票据属于一项负债；B项，存货和固定资产均属于非货币性资产，但换出存货的企业适用收入准则;；C项，固定资产和无形资产均属于非货币性资产，适用非货币性资产交换准则;；D项，应收账款属于货币性资产。
5、发行企业债券的公司应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的（ ）。【选择题】
A.1/6
B.1/5
C.1/4
D.1/3
正确答案:D
答案解析:自2000年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过3次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商，已经承担过副主承销商或累计承担过3次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商。各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的 1/3。
6、证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有（）。I.保荐机构法定代表人II.保荐机构保荐业务负责人III.保荐机构内核负责人IV.负责该项目的保荐代表人V.参与该项目的项目协办人【组合型选择题】
A.I、III
B.I、IV
C.II、III
D.IV、V
正确答案:B
答案解析:参见《保荐办法》第五十二条规定。证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有1.保荐机构法定代表人2.负责该项目的保荐代表人
7、短期融资券发行过程中，注册会议由（ ）名注册委员会委员参加。【选择题】
A.2
B.3
C.5
D.10
正确答案:C
答案解析:注册会议原则上每周召开1次。注册会议由5名注册委员会委员参加，参会委员从注册委员会全体委员中抽取。
8、根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，下列关于创业板上市公司使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的说法，正确的有（ ）。 I.不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行 II.单次补充流动资金时间不得超过6个月，单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50% III.超过本次募集资金金额10%以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式 IV.闲置募集资金用于补充流动资金时，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得直接或间接用于新股配售、申购，或用于投资股票及其衍生品种、可转换公司债券等 V.补充流通资金到期之前，上市公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后2个交易日内报告交易所并公告【组合型选择题】
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、IV、V
D.I、III、IV
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
正确答案:C
答案解析:II项是沪市特有的规定，深市主板、中小板、创业板无此规定；III项，深市主板、中小板、沪市都规定，超过本次募集资金金额10%以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式，创业板无此规定。
9、下列关于公司债券发行的说法正确的是（ ）。【选择题】
A.可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕
B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%
C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好
D.应当为公司债券提供担保
正确答案:C
答案解析:AB两项，《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在十二个月内完成首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后五个工作日内报中国证监会备案。 C项，第十九条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证券业务资格的资信评级机构进行信用评级。 D项，对公司债券发行没有强制性担保要求。
10、某上市公司于2017年3月1日停牌公告拟进行重大事项，并于2017年5月31日发布相关重大事项的公告，依据公吿内容，该上市公司拟通过发行股份的方式购买价值10亿元的甲公司股权，乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司60% 、10%、30%的股权，其中丙公司的股权系2016年6月30日以现金增资方式获得，丁公司的股权系2016年10月31日，以现金增资的方式获得，下列说法正确的是（）。【单选题】
A.本次募集资金只能用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用
B.本次募集配套资金不能用于补充上市公司的流动资金
C.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为7亿元
D.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为9亿元
正确答案:C
答案解析:根据《监管规则适用指引——上市笫 1号》的规定，“拟购买资产交易价格"指本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格，不包括交易对方在本次交易停牌前6个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格。 则拟购买资产交易价格=10 x (60% + 10%)= 7 (亿元），即该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为7亿元。