2025年保荐代表人考试《投资银行业务》每日一练1216
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、保荐人应当在发行人向上海交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后（）个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向（）报告。【选择题】
A.3；中国证监会
B.5；中国证监会
C.3；上海证券交易所
D.5；上海证券交易所
正确答案:D
答案解析:参见《上海证券交易所股票上市规则》(2013年修订）第4. 7条规定。保荐人应当在发行人向上海交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向上海证券交易所报告。
2、下列关于创业板发行保荐书的说法中，错误的有（）。【多选题】
A.凡是对投资者作出投资决策有重大影响的问题或者风险，发行保荐书均应予以充分关注和揭示，并详尽、完整地陈述分析，就主要问题的解决情况予以说明
B.发行保荐书应由保荐机构法定代表人、董事长、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人、保荐代表人和项目协办人签字
C.保荐机构应在发行保荐书中简述其内部审核程序和内核意见
D.申请在创业板上市的公司，其申请文件的原始纸质文件可以在签名外以名章、签名章代替
正确答案:A、B、D
答案解析:凡是对投资者作出投资决策有重大影响的问题或者风险，发行保荐工作报告均应予以充分关注和揭示，并详尽、完整地陈述分析，就主要问题的解决情况予以说明，A项错误。发行保荐书应由保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、 内核负责人、保荐代表人和项目协办人签字，B项错误。申请文件的原始纸质文件所有需要签名处，应载明签名字样的印刷体，并由签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替，D项错误。
3、某证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前_____年未发生变化，信誉良好且最近_____年无重大违法违规记录。（)【选择题】
A.1 、 3
B.1 、 4
C.3 、 3
D.3 、 4
正确答案:A
答案解析:参见《财务顾问管理办法》第七条规定。证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：（一）已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格；（二）实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元；（三）具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度；（四）公司财务会计信息真实、准确、完整；（五）控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化，信誉良好且最近3年无重大违法违规记录；（六）具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元；（七）有证券从业资格的人员不少于20人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人；（八）中国证监会规定的其他条件。
4、某企业只生产一种产品，单价20元，单位变动成本12元，固定成本为2400元，满负荷运转下的正常销售量为400件。以下说法中，正确的有（）。I.保本状态下，该企业生产经营能力的利用程度为75%II.安全边际中的边际贡献等于800元III.安全边际中的边际贡献等于1200元IV.该企业的变动成本率为40% V.该企业的生产经营较安全【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、II、V
C.II、III、IV
D.III、IV、V
正确答案:B
答案解析:盈亏临界点销售量＝固定成本 / 单位边际贡献=2400/ (20-12) =300（件），则盈亏临界点作业率= 300/400= 75%，即生产经营能力的利用程度为75%时，该企业处于保本状态；安全边际＝正常销售额-盈亏临界点销售额＝(400-300) ×20=2000（元），则安全边际中的边际贡献＝ 安全边际额×边际贡献率＝2000× (1-12/20) =800（元），变动成本率＝单位变动成本／单价＝ 12/20=60%；安全边际率=1-盈亏临界点作业率=25%,表明企业经营较安全。
5、下列关于可转债转股价格向下修正条款的说法中，正确的有（）。【多选题】
A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意
B.修正后的转股价格不低于股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价
C.修正后的转股价格不低于股东大会召开日的均价
D.修正转股价格由持有人决议，经出席持有人大会的持有人所持可转债份额的2/3以上通过
正确答案:A、B
答案解析:转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3 以上同意；股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。修正后的转股价格不低于修正价格的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。