2025年保荐代表人考试《投资银行业务》模拟试题1215
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、根据权责发生制，凡是不属于当期的收入和费用，即使款项在当期收付，也不作为当期的收入和费用。【判断题】
A.正确
B.错误
正确答案:A
答案解析:根据权责发生制，凡是当期已经实现的收入和已经发生或者应当负担的费用，无论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项吧在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。
2、—般而言,（）越低，表明企业的长期偿债能力越好。【多选题】
A.资产负债率
B.产权比率
C.有形资产净值债务率
D.已获利息倍数
正确答案:A、B、C
答案解析:已获利息倍数是指公司经营业务收益与利息费用的比率，用于衡量偿付借款利息的能力，该指标越高，表明企业偿付借款利息的能力越强。
3、证券公司从事证券发行上市保荐业务，承担保荐责任的开始时点为（）。【单选题】
A.通过发行审核会议之日
B.获得证监会核准批复之日
C.本次证券发行完毕之日
D.向证监会提交保荐文件之日
正确答案:D
答案解析:选项D正确：考点《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十四条规定：“自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起，保荐机构及其保荐代表人承担相应的责任”。
4、关于证券交易所临时停市，下列表述正确的是（ ）。【选择题】
A.由国务院决定，证券交易所执行
B.由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行
C.由证券交易所决定，并报告国务院证券监督管理机构
D.由证券交易所决定，并报告当地地方政府
E.由证券交易所决定，无需报告
正确答案:C
答案解析:《证券法》第一百一十四条规定，证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院证券监督管理机构。
5、完全竞争型市场结构得以形成的根本因素在于（ ）。 【选择题】
A.生产者众多，生产资料可以完全波动
B.生产者或消费者可以自由进入或退出市场
C.企业的盈利完全由市场对产品的需求来决定
D.企业的产品无差异，所有企业都无法控制产品的市场价格
E.市场竞争不受任何阻碍和干扰
正确答案:D
答案解析:完全竞争型市场是指竞争不受任何阻碍和干扰的市场结构。完全竞争是一个理论上的假设，该市场结构得以形成的根本因素在于企业产品的无差异，所有的企业都无法控制产品的市场价格。
6、根据《公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引》，下列说法正确的有（）。【单选题】
A.公司债券违约风险是指发行人偿还公司债券本息存在重大不确定性或发行人未能按期足额偿还公司债券本息等的定的情形导致公司债券提前到期且发行人未能按期足额偿付本息
B.中国证券业协会对受托管理人开展公司债券违约风险处置工作实施行政监管
C.受托管理人可以聘请其他中介机构协助开展风险处置工作
D.发行人如发生实质违约情形的，受托管理人可以协助发行人制定发行人应急处置预案
正确答案:C
答案解析: A项，《公司债券受托管理 人处置公司债券违约风险指引》(2023年修订) 第2条第2款规定，本指引所称公司债券违约风险是指发行人偿还公司债券本息存在重大不确定性(以下简称违约风险)，与发行人未能按期足额偿还公司债券本息、 法院受理发行人破产申请或因发生募集说明书等约定的情形导致公司债券提前到期且发行人未能按期足额偿付本息(以下简称违约)。B项，第3条规定，中国证券业协会对受托管理人开展公司债券违约风险处置I作实施自律管理。C项，第6条规定，受托管理人在开展风险处置工作时，可以聘请熟悉债券市场业务、具备丰富处置经验及专业能力的其他专业机构提供专业服务。相关聘请行为应当符合廉洁从业的相关规定。D项，第11条第1款规定，受托管理人应当建立风险事件预警监测机制。公司债券存续期内，发行人发生违约风险或者违约情形的，受托管理人应当及时启动应急处置工作并制定相应的受托管理人应急处置预案。
7、（）是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体。【选择题】
A.证券交易所
B.中国证券业协会
C.中国证监会
D.保荐机构
正确答案:B
答案解析:中国证券业协会是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体。中国证券业协会的自律管理工作接受中国证监会的指导和监督。
8、下列属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（）。【多选题】
A.白衣骑士策略
B.毒丸策略
C.积极向其股东宣传反收购的思想策略
D.金降落伞策略
正确答案:C、D
答案解析:公司反收购策略的方式主要包括：（1）事先预防策略。（2）管理层防卫策略。（3）保持公司控制权策略。（4）毒丸策略。（5）白衣骑士策略。（6）股票交易策略。其中，管理层防卫策略包括金降落伞策略、银降落伞策略和积极向其股东宣传反收购的思想策略。
9、以下符合股份支付准则的事项有( )。I.甲公司发行股份购买乙公司资产II.甲公司以1000万股股份作为对价交换乙公司资产III.甲公司发行股份获取职工服务IV.甲公司发行股份获取其他公司服务【组合型选择题】
A.I、II
B.III、IV
C.I、II、III
D.II、III、IV
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:
10、保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（）。【多选题】
A.发行保荐书
B.上市保荐书
C.保荐代表人专项授权书
D.证券发行募集文件
正确答案:A、C
答案解析:选项AC正确：《证券发行上市保荐业务管理办法》第24条规定， 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书（A正确）、保荐代表人专项授权书（C正确）以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。