2025年保荐代表人考试《投资银行业务》章节练习题精选1116
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、下列事项不属于日常经营关联交易事项的是（）。【单选题】
A.购买燃料、动力
B.提供或接受劳务
C.委托或受托销售
D.租入或租出资产
正确答案:D
答案解析:选项D符合题意：交易所认定的其他交易：（1）购买原材料、燃料、动力；（A属于）（2）销售产品、商品；（3）提供或者接受劳务；（B属于）（4）委托或者受托销售；（C属于）（5）在关联人财务公司存贷款；（6）与关联人共同投资；（7）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
2、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件，下列哪条不属于这个条件（）。【单选题】
A.上市公司在最近三年连续盈利
B.上市公司最近三个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C.上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%
D.上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%
正确答案:C
答案解析:选项C符合题意：根据《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》第2条，境内上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合下列条件：（1）上市公司在最近3年连续盈利；（2）上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市；（3）上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%；（4）上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%；（5）上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职；（6）上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10%；（7）上市公司不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形，或其他损害公司利益的重大关联交易；（8）上市公司最近3年无重大违法违规行为。
3、根据《上市公司信息披披露管理办法》，下列关于信息披露的说法，正确的有（）。【多选题】
A.信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上市公司主要办公地证监局，并罝备于公司住所供社会公众查询
B.证券发行申请经证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，发行人应当及时修改招股说明书或者作相应的补充公告，并向证监会书面报告
C.定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券交易出现异常波动的，上 市公司应当及时披露本报告期相关财务数据
D.上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响
正确答案:C、D
答案解析:A项错误，信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备査文件报送上市公司注册地证监局。B项错误，公开发行证券报经中国证监会注册后至发行结束前，发生重要事项的，发行人应当向中国证监会规定的部门书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股明书或者作相应的补充公告。
4、独立董事应当对（）事项向董事会或股东大会发表独立意见。【多选题】
A.股票募集资金的用途
B.提名、任免董事
C.聘任或解聘高级管理人员
D.公司董事、高级管理人员的薪酬
正确答案:B、C、D
答案解析:独立董事应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：（1）提名、任免董事。（2）聘任或解聘高级管理人员。（3）公司董事、高级管理人员的薪酬。（4）上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的措款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款。（5）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。（6）公司章程规定的其他事项。
5、根据《上市公司股权激励管理办法》，下列上市公司采用限制性股票进行股权激励的说法中，正确的有（）。【多选题】
A.限制性股票授予日与首次解除限售日之间的间隔不得少于12个月
B.在限制性股票有效期内，上市公司应当规定分期解除限售，每期时限不得少于12个月
C.当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售，可以递延至下期解除限售
D.上市公司回购未解除限售的限制性股票的，回购价格不得高于授予价格
正确答案:A、B
答案解析:C项，当期解除限售的条件未成就的， 限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售。D项，出现《上市公司股权激励管理办法》规定情形的，回购价格不得高于授予价格；出现其他情形的，回购价格不得高于授予价格加上银行同期存款利息之和。