2025年保荐代表人考试《投资银行业务》模拟试题1029
2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、在利率期限结构理论中，一般认为影响期限结构曲线的因素有（）。【多选题】
A.债券预期收益中可能存在的风险溢价
B.债券预期收益中可能存在的流动性溢价
C.对未来利率变动方向的预期
D.市场效率低下或者资金在长期市场、短期市场之间的相互流动的可能性（即有无障碍）
正确答案:B、C、D
答案解析:选项BCD正确：在任一时点上，都有下列三种因素影响期限结构的形状：（1）对未来利率变动方向的预期；（C正确）（2）债券预期收益中可能存在的流动性溢价；（B正确）（3）市场效率低下或者资金从长期（或短期）市场向短期（或长期）市场流动可能存在的障碍。（D正确）
2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐机构管理的说法正确的有（）。【多选题】
A.保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度
B.保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为海一项目建立独立的保荐工作底稿
C.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年
D.未通过内核程序的保荐业务项目不得以公司名义对外提交或者报送相关文件
正确答案:A、B、D
答案解析: A项，《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第39条规定，保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度。BC两项，第40条规定，保荐机构应当建立健全工作底稿制度，按规定建设应用工作底稿电子化管理系统。保荐机构应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查I作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于20年。D项，第33条规定，保荐机构对外提交和报送的发行上市申请文件、反馈意见、披露文件等重要材料和文件应当履行内核程序，由内核机构审议决策。未通过内核程序的保荐业务项目不得以公司名义对外提交或者报送相关文件。
3、技术进步对行业的影响是巨大的，具体表现有（ ）。Ⅰ.电力逐渐取代蒸汽动力 Ⅱ.喷气式飞机逐渐代替了螺旋桨飞机 Ⅲ.纳米材料逐渐取代了现有纺织材料Ⅳ.通信卫星逐渐取代了海底电缆 Ⅴ.大规模集成电路计算机取代了一般的电子计算机【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
正确答案:A
答案解析:技术进步对行业的影响是巨大的，它往往催生了一个新的行业，同时迫使一个旧的行业加速进入衰退期。例如，电灯的出现极大地削减了对煤油灯的需求，电力行业逐渐取代蒸汽动力行业，喷气式飞机代替了螺旋桨飞机，大规模集成电路计算机则取代了一般的电子计算机等。ⅢⅣ两项所描述的现象尚处于萌芽状态，还没有成为事实。
4、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）。【多选题】
A.董事会
B.独立董事
C.符合有关条件的股东
D.监事会
正确答案:A、B、C
答案解析:选项ABC正确：《上市公司章程指引》规定，公司董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以公开征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权，公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。
5、2007年该公司专门借款利息资本化金额为（）万元。【选择题】
A.105
B.60
C.76.70
D.134.23
正确答案:A
答案解析:2007年专门借款利息资本化金额=2 000 ×6% -500 ×0.5% ×6 =105(万元)
6、有限公司、股份公司、国有独资公司的监事会的区别（）。【多选题】
A.不管是有限公司还是股份公司监事会成员中都应该有职工代表监事
B.股份公司的非职工代表监事由股东大会选举产生
C.国有独资公司的监事，不管是职工代表监事还是非职工代表监事，均应由国有资产监督管理机构委派
D.监事的任期为每届不得超过3年，任期届满,连选可以连任
正确答案:A、B
答案解析:选项AB正确：监事会成员中都应该有职工代表监事（A正确）；股份公司的非职工代表监事由股东大会选举产生（B正确）；国有独资公司的非职工监事由国资监管部门委派，职工代表监事由职工民主选举产生（C错误）；监事任期为3年（D错误）。
7、期权价格由（）组成。【多选题】
A.内在价值
B.时间价值
C.协定价格
D.市场价格
正确答案:A、B
答案解析:期权价格由内在价值和时间价值组成。
8、下列关于投资者申购首次公开发行股票的说法中，正确的有（）。【多选题】
A.网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，6个月内不得参与申购
B.网上投资者连续6个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，12个月内不得参与申购
C.网下投资者连续12个月内累计出现2次未按时足额缴付认购资金，将被中国证券业协会列入黑名单12个月
D.网下投资者连续12个月内累计出现2次未按时足额缴付认购资金，将被中国证券业协会列入黑名单6个月
正确答案:A、C
答案解析:根据《证券发行与承销管理办法》的规定，网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额繳款的情形时，6个月内不得参与新股、 可转换公司债券、可交换公司债券申购。因此A项正确。根据《首次公开发行股票网下投资者管理细则 》规定，网下投资者所属的配售对象在一个自然年度内首次出现未申购或未交款行为，未造成明显不良后果，且及时整改并主动提交整改报告的，免予处罚。除整改后被免予处罚的情形之外，网下投资者或配售对象在一个自然年度内出现《首次公开发行股票承销业务规范》笫四十五条和笫四十六条所规定情形的，证券业协会将其列入黑名单6个月；一个自然年度内出现上述情形2次（含）以上的，证券业协会将其列入黑名单 12个月。因此C项正确。
9、与收益相关的政府补助的确认，下列说法中不正确的有（）。【多选题】
A.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益
B.收到与收益相关的政府补助，一定直接计入当期损益
C.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，应当调整期初留存收益
D.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，应当计入当期损益
正确答案:B、C、D
答案解析:选项BCD说法不正确：与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
10、下列关于上交所上市公司停复牌的说法中，正确的有（）。【多选题】
A.上市公司进行重大资产重组，根据中国证券业协会和上交所相关规定向上交所申请停牌的，公司股票及其衍生品种应当按照相关规定停牌与复牌
B.上市公司未在法定的期限内披露季度报告的，公司股票应当停牌，直至公司披露季度报告的当日开市时复牌
C.上市公司财务会计报告因存在重大会计差错，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正的，公司股票应当停牌，直至公司披露改正后的财务会计报告当日开市时复牌
D.上市公司因收购人履行要约收购义务的，要约收购期满至要约收购结果公告前，公司股票应当停牌
正确答案:C、D
答案解析:A项，上市公司进行重大资产重组，根据中国证监会和上交所相关规定向上交所申请停牌的，公司股票及其衍生品种应当按照相关规定停牌与复牌。B项，上市公司未在中国证监会和 《上海证券交易所股票上市规则》规定的期限内披露季度报告，公司股票及其衍生品种应当于报告披露期限届满的下一交易日停牌一天。