2026年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题0101
2026年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、我国的（）体现为《证券投资基金法》的立法宗旨。【单选题】
A.基金监管目标
B.基金监管方式
C.基金监管内容
D.基金监管方向
正确答案:A
答案解析:选项A正确，基金监管目标是基金监管活动所要达到的目的和效果，我国的基金监管的目标体现为《证券投资基金法》的立法宗旨。
2、公募基金管理人建立风险准备金制度的核心目的是（）【单选题】
A.提高基金管理人的盈利水平
B.扩大基金管理规模
C.增强风险防范能力、保护基金份额持有人利益
D.满足监管机构的注册资本要求
正确答案:C
答案解析:为了增强公募基金管理人的风险防范能力，保护基金份额持有人的利益，基金管理人应当依法建立风险准备金制度。
3、关于股票和基金的表述，不正确的有（）。【单选题】
A.股票反映的是一种股东权利
B.基金是一种低收益、低风险的投资品种
C.基金是一种间接投资工具
D.股票是一种直接投资工具，主要投资于实业领域
正确答案:B
答案解析:选项B说法错误，基金与股票、债券的差异：（1）性质不同，股票反映的是一种股东权利，是一种股东权利凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后成为发行人的债权人。基金投资者购买基金后成为基金份额持有人，其所持有的基金份额，一方面体现的时作为基金份额持有人所享有的财产权利和参加持有人大会等权利；另一方面，基金的运作也体现为一种信托关系（尤其是契约型基金），基金份额持有人在基金的信托关系中是受益人。。（2）投向不同，债券与股票是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券、未上市股权等。（3）收益与风险特征不同，股票价格波动较大，高风险、高收益；债券价格波动较股票小，风险和低收益相对较低；基金收益具有波动性，存在投资损失风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性较小。
4、根据律师事务所、会计师事务所为基金业务活动提供服务的相关职责规定，下列表述符合要求的是（ ）。【单选题】
A.为基金业务出具法律意见书时，可基于委托人提供的资料直接撰写，无需核查资料的真实性与完整性
B.若出具的审计报告存在重大遗漏导致他人财产损失，仅需由委托人单独承担赔偿责任
C.为基金业务制作内部控制评价报告时，应勤勉尽责，对所依据文件资料的真实性、准确性、完整性进行核查验证
D.核心职责是向基金投资人揭示投资风险，辅助基金销售机构完成产品合规备案
正确答案:C
答案解析:律师事务所、会计师事务所职责：为有关基金业务活动出具法律意见书、审计报告、内部控制评价报告等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人财产造成损失的，应当与委托人承担连带赔偿责任。
5、常规基金产品按照简易程序申请注册，注册审查时间原则上不超过（）个工作日。【单选题】
A.30
B.20
C.10
D.60
正确答案:B
答案解析:选项B正确，常规基金产品按照简易程序申请注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日。
6、下列关于基金的关联交易的说法中，正确的是（）。【单选题】
A.基金投资涉及关联交易的，只需在相关投资研究报告中特别说明即可
B.基金投资涉及关联交易的，需事先向监管机构申报
C.基金管理人应当建立严格有效的投资管理业务制度,严禁关联交易
D.基金投资可以进行关联交易，但要防止不正当关联交易损害基金持有人利益
正确答案:D
答案解析:公募基金管理人还应当建立严格有效的投资管理业务制度，防止不正当关联交易损害基金持有人利益。基金投资涉及关联交易的，应在相关投资研究报告中特别说明，并依法履行相应的审批和信息披露程序。
7、基金募集申请的工作内容中提交的相关文件不包括（）。【单选题】
A.申请报告
B.基金合同草案
C.基金托管协议
D.招募说明书草案
正确答案:C
答案解析:选项C正确，注册公募基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：（1）申请报告；（2）基金合同草案；（3）基金托管协议草案；（4）招募说明书草案；（5）律师事务所出具的法律意见书；（6）中国证监会规定提交的其他文件。
8、（）是行业协会、交易场所等制定和实施的规范，是对行业协会的自律管理对象、交易场所的交易参与者给予纪律处分或者实施其他自律管理措施的依据。【单选题】
A.自律规则
B.国家法律
C.行政法规
D.部门规章和规范性文件
正确答案:A
答案解析:自律规则是行业协会、交易场所等制定和实施的规范，是对行业协会的自律管理对象、交易场所的交易参与者给予纪律处分或者实施其他自律管理措施的依据。
9、根据资产管理计划投资管理的相关禁止性规定，下列行为中，违反监管要求的是（）。【单选题】
A.某资产管理计划主要投资于在交易所公开挂牌交易的公司债券，未涉及任何商业银行信贷资产
B.某资产管理计划投资于某上市公司股东持有的、有明确法律文件支撑（含股权质押登记证明、收益分配协议）的上市公司股权收益权
C.某资产管理计划为保障资金安全，接受某大型央企持有的上市公司流通股票作为质押标的资产，未接受任何收（受）益权或特殊目的机构股权质押
D.某资产管理计划与地方政府融资平台签订协议，以 “股权出资 + 固定收益回购” 模式向其提供资金，约定 3 年后由融资平台原价回购股权并支付 8% 年化收益
正确答案:D
答案解析:资产管理计划不得直接投资商业银行信贷资产；不得违规为地方政府及其部门提供融资，不得要求或者接受地方政府及其部门违规提供担保。资产管理计划不得开展明股实债投资，不得投资于法律依据不充分的收（受）益权，原则上不得接受收（受）益权、特殊目的机构股权作为抵押、质押标的资产。
10、下列作为基金管理公司及其子公司可以从事的资产管理业务有（）。Ⅰ.公募基金Ⅱ.集合资产管理计划 Ⅲ.资产支持专项计划Ⅳ.各类养老基金【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确，基金管理公司及其子公司可以从事的资产管理业务包括：公募基金、集合资产管理计划、单一资产管理计划、各类养老基金、资产支持专项计划。