2025年基金从业资格考试《基金法律法规》每日一练1226

2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、关于公司型基金的表述，正确的有（）。【单选题】

A.公司型基金不成立法律实体

B.投资者不享有股东权

C.依据基金合同设立

D.目前我国的部分创业投资基金是公司型基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确，公司型基金是指投资者依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》），通过出资形成独立的公司法人实体，即基金公司，由基金公司自行或者通过委托专门的基金管理人进行管理的基金。公司型基金的投资者既是基金份额持有人，又是该基金公司的股东，按照公司章程行使相应权利，承担相应义务和责任。目前，我国的部分创业投资基金是公司型基金。

2、根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金成立的最低要求为（）。【单选题】

A.基金份额持有人人数达到10000人以上

B.基金份额总额达到核准规模的60%以上

C.基金份额总额超过核准的最低募集份额总额

D.基金份额总额达到核准规模的80%以上

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。

3、私募股权投资基金的发展历程包括（）。Ⅰ.统一监管阶段Ⅱ.提质升级阶段Ⅲ.立法规范阶段Ⅳ.早期探索阶段【单选题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:私募股权投资基金的发展历程（1）早期探索阶段。类似美国的发展情况，我国对私募股权投资的探索也是从风险投资开始。1985 年，《中共中央关于科学技术体制改革的决定》提出 “对于变化迅速、风险较大的高技术开发工作，可以设立创业投资给予支持”，首次提出 “创业投资” 的概念。2004 年，深交所中小企业板启动，为私募股权提供首次公开发行股票（IPO）退出途径，市场渐趋活跃。2005 年，《创业投资企业管理暂行办法》发布，成为早期创业投资基金监管法律框架的基础，创业投资基金最早由国家发展改革委备案管理。2007 年，新《合伙企业法》的正式实施使国际上创业投资基金、私募股权投资基金普遍采用的有限合伙组织形式得以实现，我国创业投资基金、私募股权投资基金的主流组织形式逐渐由公司型转向合伙型。2007 年，受美国大型并购基金管理机构设立美国股权投资协会等影响，“私募股权投资基金”（PE）的概念在我国出现。在新《合伙企业法》实施后，各级地方政府为鼓励设立合伙型股权投资基金，也出台了诸多税收优惠政策，各类私募股权投资基金迅速发展。2009 年，深交所创业板正式推出，为私募股权投资基金提供了更丰富、高效的退出机制。2010 年 3 月 1 日，《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》正式实施，为外资设立合伙型股权投资基金奠定了法律依据，为持续低迷的外资基金带来转机。（2）统一监管阶段。2012 年末，《证券投资基金法》修订完成。2013 年 6 月，中央机构编制委员会办公室发布《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确由中国证监会统一负责各类私募基金的监督管理，各类私募基金管理人和私募基金统一向中国证券投资基金业协会申请登记备案。2014 年后，中国私募股权投资市场在募资、投资、管理、退出环节呈现快速发展态势，股权投资市场进一步成熟。但上述私募证券投资基金所经历的 “先爆发式增长，后发生风险隐患，再加强监管规范，重塑行业生态” 的过程，在私募股权投资基金行业也同样存在。（3）提质升级阶段。2023 年 9 月 1 日，随着《私募投资基金监督管理条例》的正式实施，私募股权投资基金的规制和规范发展也得到了更为明确且法律效力位阶较高的行政法规的支持。2024 年 6 月，国务院办公厅发布《促进创业投资高质量发展的若干政策措施》，给予创业投资基金更多的支持。

4、下列属于基金托管人职责的有（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立Ⅲ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格Ⅳ.编制中期和年度基金报告【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确，编制中期和年度基金报告属于基金管理人的职责。根据《证券投资基金法》，基金托管人职责具体包括：（1）安全保管基金财产；（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；（11）中国证监会规定的其他职责。

5、良好的基金行业文化对资本市场与投资者均具有重要价值，其不仅能通过引导长期价值投资、规范运作来维护市场秩序，还能着力提升投资者保护水平。下列选项中，最全面体现这一价值的是（）。【单选题】

A.增强资本市场稳定性、维护市场秩序，同时提升投资者保护水平与市场信心

B.推动短期投机交易、扩大不正当交易范围，降低投资者对市场的信任度

C.仅关注基金管理人自身利益，与资本市场稳定性及投资者权益无关

D. 主导资本市场短期波动，忽视长期市场秩序与投资者核心诉求

正确答案:A

答案解析:良好的行业文化鼓励基金管理人追求长期价值，减少短期投机行为，杜绝不正当交易，强调规范运作，从而增强资本市场的稳定性，维护市场秩序。此外，良好的行业文化致力于为投资者创造价值，有助于提升投资者保护水平，增强投资者对资本市场的信心。