2025年基金从业资格考试《基金法律法规》章节练习题精选1225
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第六章 基金管理人的合规管理、风险管理和内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、投资合规性风险管理措施不包括（）。【单选题】
A.建立有效的投资流程和投资授权制度
B.重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为
C.每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定
D.加强从业人员的岗前教育
正确答案:D
答案解析:选项D不包括，投资合规性风险管理措施包括但不限于以下内容：（1）建立有效的投资流程和投资授权制度；（2）通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制；（3）重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为；（4）对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为（包括交易价格、交易品种、交易对手、交易频度、交易时机等）进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析；（5）每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定；（6）关注估值政策和估值方法隐含的风险，定期评估第三方估值服务机构的估值质量，对以摊余成本法估值的资产，应特别关注影子价格及两者的偏差带来的风险，进行情景压力测试并及时制定风险管理情景应对方案。
2、基金管理公司子公司A发行了某单一客户资产管理计划，并聘请了符合规定的B私募基金管理人担任该计划的投资顾问，在该计划的日常投资运作中，A公司为维护与B私募的投顾关系，通常会优先处理该计划的交易指令，B私募为提高该计划的投资业绩也会时常以优于市价的条件参与非关联方的股票大宗交易，因该计划表现优异，A公司在对外宣传材料中将该计划投资业绩与其主动管理的其他专户合并计算用以展示其的投研实力。根据以上材料，回答以下题目。上述公司的行为带来的合规性风险包括（）。Ⅰ.投资合规性风险Ⅱ.信息披露合规性风险Ⅲ.销售合规性风险Ⅳ.反洗钱合规性风险【单选题】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:投资合规性风险是指基金管理人、其投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。（Ⅰ包括）；基金管理人信息披露合规性风险，是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关适用法律、规则和公司制度，未能保证信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性，对基金份额持有人形成了误导，或对基金管理人造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失及经济损失的风险。（Ⅱ包括）；基金销售市场竞争激烈，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，称为销售合规性风险。（Ⅲ包括）；反洗钱合规性风险是基金管理人违反相关法律法规和公司内部规章，未能建立反洗钱内部控制制度或未能对内部反洗钱制度有效实施，受到相关处罚和损失的风险。（Ⅳ不包括）
3、基金公司风险管理的目标不包括（）。【单选题】
A.不断提高经营效率，促进基金管理人实现发展战略
B.通过建立健全风险管理体系，确保经营管理合法合规、受托资产安全、财务报告和相关信息真实、准确、完整
C.维护公司利益，在风险最小化的前提下，确保公司利益最大化
D.确保经营合法合规、资产安全和信息可用
正确答案:C
答案解析:选项C正确，基金管理人的风险管理的目标是通过建立健全风险管理体系，确保经营管理合法合规、受托资产安全、财务报告和相关信息真实、准确、完整，不断提高经营效率，促进基金管理人实现发展战略。可见，基金管理人的风险管理的最终目标是经营目标，即提高经营效率，促进实现战略，但风险管理直接的目标是确保经营合法合规、资产安全和信息可用，在此前提下才能实现最终的经营目标。
4、基金公司在风险管理中应当遵守以下（）基本原则。Ⅰ.一致性原则Ⅱ.全面性原则Ⅲ.权责匹配原则Ⅳ.独立性原则【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确，风险管理的基本原则（1）全面性原则。风险管理必须覆盖基金管理人的所有部门和岗位，涵盖所有风险类型，并贯穿于所有业务流程和业务环节。（2）独立性原则。基金管理人应设立相对独立的风险管理职能部门或岗位，负责评估、监控、检查和报告基金管理人风险管理状况，并具有相对独立的汇报路线。（3）权责匹配原则。基金管理人的董事会、管理层和各个部门应当明确各自在风险管理体系中享有的职权及承担的责任，做到权责分明，权责对等。（4）一致性原则。基金管理人在建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目标与战略发展目标的一致性。（5）适时有效原则。基金管理人应当根据经营战略方针等内部环境和国家法律法规、市场环境等外部环境的变化及时对风险进行评估，并对其管理政策和措施进行相应的调整。
5、下列属于部门业务规章需具体说明的内容是（）。【单选题】
A.岗位责任
B.信息技术管理
C.资料档案管理
D.内控措施
正确答案:A
答案解析:选项A正确，基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。选项A属于部门业务规章的内容；选项B、C均属于基本管理制度的内容；选项D属于内部控制大纲的内容。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、 岗位责任、操作守则等的具体说明。