2025年基金从业资格考试《基金法律法规》章节练习题精选1217
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第四章 基金市场参与主体及其从业人员的法规要求5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、根据律师事务所、会计师事务所为基金业务活动提供服务的相关职责规定，下列表述符合要求的是（ ）。【单选题】
A.为基金业务出具法律意见书时，可基于委托人提供的资料直接撰写，无需核查资料的真实性与完整性
B.若出具的审计报告存在重大遗漏导致他人财产损失，仅需由委托人单独承担赔偿责任
C.为基金业务制作内部控制评价报告时，应勤勉尽责，对所依据文件资料的真实性、准确性、完整性进行核查验证
D.核心职责是向基金投资人揭示投资风险，辅助基金销售机构完成产品合规备案
正确答案:C
答案解析:律师事务所、会计师事务所职责：为有关基金业务活动出具法律意见书、审计报告、内部控制评价报告等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人财产造成损失的，应当与委托人承担连带赔偿责任。
2、公募基金管理公司的基金经理或者投资经理离任的，基金管理公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起（）内将审查报告报送监管机构，同时存档备查。【单选题】
A.20个工作日
B.30个工作日
C.15个工作日
D.10个工作日
正确答案:B
答案解析:公募基金管理公司的基金经理或者投资经理离任的，基金管理公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送监管机构，同时存档备查。
3、基金经营机构在内部检查中发现违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》的行为，且该行为涉嫌犯罪，除向中国证监会有关派出机构报告外，还应（）处理。【单选题】
A.仅需内部通报批评
B.依法移送监察、司法机关
C.对相关责任人进行内部降职处分
D.等待监管部门主动上门调查
正确答案:B
答案解析:根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，基金经营机构应当于每年4月30日前，向中国证监会有关派出机构报送上年度廉洁从业管理情况报告。出现下列情形之一的，基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证监会有关派出机构报告：（1）基金经营机构在内部检查中，发现存在违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》行为的；（2）基金经营机构及其工作人员发现其工作人员及其他工作人员发现监管人员存在应当回避的情形而未进行回避、利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的；（3）基金经营机构及其工作人员发现其股东、客户等相关方以不正当手段干扰监管工作的；（4）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业规定被纪检监察部门、司法机关立案调查或者被采取纪律处分、行政处罚、刑事处罚等措施的；出现上述第（1）（2）（3）项情形且涉嫌犯罪的，相关部门应当依法移送监察、司法机关。
4、我国基金管理人的主要职责不包括（）。【单选题】
A.办理基金备案手续
B.依法募集基金
C.召集基金份额持有人大会
D.安全保管基金财产
正确答案:D
答案解析:选项D正确，安全保管基金财产是基金托管人的职责之一。根据《证券投资基金法》，公募基金管理人应履行下列法定职责：（1）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；（2）办理基金备案手续；（3）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；（4）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；（5）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；（6）编制中期和年度基金报告；（7）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；（8）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（11）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（12）中国证监会规定的其他职责。
5、下列情形中，基金经营机构应当按规定向中国证监会有关派出机构报告的是（）。【单选题】
A.工作人员按合规流程完成日常基金销售业务
B.股东按公司章程规定正常行使股东表决权
C.发现监管人员利用职务之便索取不正当利益
D.客户依据基金合同约定办理基金赎回业务
正确答案:C
答案解析:根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，基金经营机构应当于每年4月30日前，向中国证监会有关派出机构报送上年度廉洁从业管理情况报告。出现下列情形之一的，基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证监会有关派出机构报告：（1）基金经营机构在内部检查中，发现存在违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》行为的；（2）基金经营机构及其工作人员发现其工作人员及其他工作人员发现监管人员存在应当回避的情形而未进行回避、利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的；（3）基金经营机构及其工作人员发现其股东、客户等相关方以不正当手段干扰监管工作的；（4）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业规定被纪检监察部门、司法机关立案调查或者被采取纪律处分、行政处罚、刑事处罚等措施的；出现上述第（1）（2）（3）项情形且涉嫌犯罪的，相关部门应当依法移送监察、司法机关。