2025年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题1211
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、（）是调整基金从业人员与投资者之间关系的道德规范。【单选题】
A.忠诚尽责
B.客户至上
C.专业审慎
D.诚实守信
正确答案:B
答案解析:选项B正确，客户至上是调整基金从业人员与投资者之间关系的道德规范。
2、关于会计系统控制，以下表述错误的是（）。【单选题】
A.公司根据基金计提的风险准备金应在基金会计中体现
B.公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体
C.公司会计与基金会计不能同时兼任
D.不同基金之间在名册登记，账务设置，资金划拨等方面均互相独立
正确答案:A
答案解析:本题答案为A，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金；公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。故BCD表述正确。
3、以下属于欺诈客户的是（）。【单选题】
A.基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险
B.基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符合，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏
C.基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理机构或基金代销机构统一制作的材料
D.基金从业人员应向投资者做出投资不受损失或保证最低收益的承诺
正确答案:D
答案解析:选项D正确，所谓欺诈，是指利用虚构事实或者隐瞒真相的方式欺骗客户，使客户产生错误的认识，最终做出错误的判断。欺诈的方式主要有两种，一是虚假陈述，二是舞弊行为。这两种欺诈方式主要发生在宣传销售基金产品和信息披露领域。在宣传销售基金产品时，基金从业人员应当以诚实的态度和合法的方式执业，如实告知投资人可能影响其利益的重要情况，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证。从业人员方面：（1）基金从业人员应当积极参加宣传推介合规培训和教育活动，及时学习了解和落实最新合规规定，严格按照法律法规、规范性文件及所在机构制度要求开展宣传推介工作。基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应当为基金管理人或基金销售机构统一制作的材料。宣传推介材料需按照有关制度和流程规定经审核后才能对外发布。（2）基金从业人员应了解投资者身份基本信息、财务状况、投资经验和投资目标、风险偏好及可承受的损失等相关信息，核查投资者投资资格，对投资者进行分类管理。在投资者进行风险测评时，基金从业人员不得通过诱导、误导等方式进行干扰，影响投资者测试结果。在充分了解投资者风险承受能力，以及产品或服务风险等级的基础上出具适当性匹配意见。（3）基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险。对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符。（4）基金从业人员在陈述所推介基金或基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并使用来源符合法律法规要求的业绩信息，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。（5）基金从业人员不得违规向投资者作出投资不受损失或保证最低收益的承诺。（6）基金从业人员不得从事隐匿、伪造、篡改或者损毁交易数据等舞弊的行为，或作出任何与执业声誉、正直性相背离的行为。（7）基金从业人员应向客户充分披露潜在的利益冲突。关联交易是存在潜在利益冲突的典型情形，基金从业人员应向投资者说明行业机构对关联交易的管理制度、对于重大关联交易采取的内部决策程序，防范因关联交易而产生的利益输送及利益冲突。（8）基金从业人员对拒绝提供或者未按要求提供真实信息、不进行风险测评或风险测评等级更新不匹配、或不符合反洗钱客户尽职调查等要求的投资者，应当告知其后果，并按规定拒绝向其出售产品、提供服务，必要时按规定向公司及相关监管部门报告。（9）基金从业人员在向普通投资者销售产品或提供服务前，应当充分告知相关信息及可能存在的风险，针对高风险产品还应履行特别注意义务和风险揭示。告知、警示的内容应当真实、准确、完整，不得存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同时应按规定妥善留痕。（10）基金从业人员应及时提醒投资者更新相关信息及风险测评情况，当投资者风险承受能力或产品、服务的风险评级发生变化导致投资者所持产品或者服务风险不匹配的，基金从业人员应及时将不匹配情况告知投资者，并给出新的匹配意见。基金从业人员应按相关规定做好投资者回访及投诉处理工作。（11）基金从业人员应积极配合合规管理部门对宣传推介等与基金销售相关工作的合规情况的检查，发现问题及时处理并整改。
4、根据资产管理计划投资管理的相关禁止性规定，下列行为中，违反监管要求的是（）。【单选题】
A.某资产管理计划主要投资于在交易所公开挂牌交易的公司债券，未涉及任何商业银行信贷资产
B.某资产管理计划投资于某上市公司股东持有的、有明确法律文件支撑（含股权质押登记证明、收益分配协议）的上市公司股权收益权
C.某资产管理计划为保障资金安全，接受某大型央企持有的上市公司流通股票作为质押标的资产，未接受任何收（受）益权或特殊目的机构股权质押
D.某资产管理计划与地方政府融资平台签订协议，以 “股权出资 + 固定收益回购” 模式向其提供资金，约定 3 年后由融资平台原价回购股权并支付 8% 年化收益
正确答案:D
答案解析:资产管理计划不得直接投资商业银行信贷资产；不得违规为地方政府及其部门提供融资，不得要求或者接受地方政府及其部门违规提供担保。资产管理计划不得开展明股实债投资，不得投资于法律依据不充分的收（受）益权，原则上不得接受收（受）益权、特殊目的机构股权作为抵押、质押标的资产。
5、基金托管人由依法设立的（）或其他金融机构担任。【单选题】
A.政策性银行
B.信托公司
C.商业银行
D.证券公司
正确答案:C
答案解析:选项C正确，基金托管人由依法设立的商业银行或其他金融机构担任。
6、下列关于忠诚廉洁的说法中，错误的是（）。【单选题】
A.基金从业人员有义务保护公司财产、信息安全，防止所在机构资产损坏、丢失
B.基金从业人员应当与所在机构签订正式的劳动合同或其他形式的聘任合同，保证基金从业人员在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动
C.基金从业人员应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程
D.为了迎合客户的要求而私下接受客户委托买卖证券期货
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误，忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。具体而言，基金从业人员应当做到以下九点： （１）应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同，保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。（２）应当保护所在机构财产与信息安全，防止所在机构资产损失、丢失。（３）应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程。（４）不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等。（５）不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益。（６）不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益。（７）不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。（８）不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。（９）不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。
7、披露资产管理计划信息不得有下列（）行为。Ⅰ.恶意诋毁、贬低其他资产管理人、托管人、销售机构或者其他资产管理产品Ⅱ.对投资业绩进行预测，或者宣传预期收益率Ⅲ.承诺收益，承诺本金不受损失或者限定损失金额或比例Ⅳ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:披露资产管理计划信息不得有下列行为：（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（2）对投资业绩进行预测，或者宣传预期收益率；（3）承诺收益，承诺本金不受损失或者限定损失金额或比例；（4）夸大或者片面宣传管理人、投资经理及其管理的资产管理计划的过往业绩；（5）恶意诋毁、贬低其他资产管理人、托管人、销售机构或者其他资产管理产品；（6）中国证监会禁止的其他情形。
8、（）年3月，基金金泰、基金开元封闭式证券基金设立，由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。【单选题】
A.1993
B.1997
C.1998
D.2000
正确答案:C
答案解析:选项C正确，1998年3月27日，经中国证监会批准，南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金，由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。
9、根据私募股权投资基金相关监管规定，关于私募基金管理人在合伙型私募股权投资基金中担任合伙人的要求，下列表述符合规定的是（）。【单选题】
A.某私募基金管理人设立合伙型私募股权投资基金并担任合伙人，为分散管理责任，指定基金的另一出资方作为执行事务合伙人
B.某私募基金管理人未在其设立的合伙型私募股权投资基金中担任合伙人，仅与基金的普通合伙人签订《战略合作协议》，未存在控制关系及同一控股股东、实际控制人关联
C.某私募基金管理人设立合伙型私募股权投资基金并担任合伙人，同时依法登记为该基金的执行事务合伙人，负责基金日常运营管理
D.某私募基金管理人未在合伙型私募股权投资基金中担任合伙人，选择与基金中无关联关系的有限合伙人作为执行事务合伙人，双方仅通过协议约定收益分配比例
正确答案:C
答案解析:私募基金管理人设立合伙型私募股权投资基金且担任合伙人的，应当为执行事务合伙人。私募基金管理人不担任合伙人的，应当与其中一名执行事务合伙人存在控制关系或者受同一控股股东、实际控制人控制。
10、（）是指基金管理人、其投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。【单选题】
A.反洗钱合规风险
B.信息披露合规风险
C.投资合规性风险
D.销售合规风险
正确答案:C
答案解析:选项C正确，投资合规性风险是指基金管理人、其投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。