2025年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题1203
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、在金融风险管理范畴中，某类风险具体表现为：债券发行人拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险、债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，以及因交易对手违约而产生的交割风险。该类风险是（）。【单选题】
A.信用风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.操作风险
正确答案:A
答案解析:信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，以及因交易对手违约而产生的交割风险。
2、基金管理人健全完善公司治理的直接目的是（）。Ⅰ.确保其组织机构、责任体系、报告路径清晰完整Ⅱ.决策机制独立高效Ⅲ.根本目的是更好地服务于基金份额持有人Ⅳ.根本目的是维护基金份额持有人的权益【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:基金管理人健全完善公司治理的直接目的是确保其组织机构、责任体系、报告路径清晰完整，决策机制独立高效，根本目的是更好地服务于基金份额持有人、维护基金份额持有人的权益。
3、基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的（）原则。【单选题】
A.健全性
B.有效性
C.独立性
D.相互制约
正确答案:B
答案解析:选项B正确，基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：（1）基金管理人所实施的内部控制政策与措施应当符合基金监管的法律法规要求；（2）基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。
4、下列关于基金托管人履行职责，对于监督基金管理人投资运作说法正确的是（）。Ⅰ.基金托管人按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜Ⅱ.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告Ⅲ. 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即向中国证监会报告Ⅳ.基金管理人的违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人应当及时予以赔偿【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:选项C正确，监督基金管理人投资运作：（1）根据基金合同及托管协议约定，制定基金投资监督标准与监督流程，对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督，及时提示基金管理人违规风险（2）发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告（3）发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告（4）持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依法履行披露义务（5）基金管理人的违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿
5、私募基金的合格投资者中，包括具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且净资产不低于（）的单位。【单选题】
A.500万元
B.1000万元
C.2000万元
D.3000万元
正确答案:B
答案解析:选项B正确，私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的机构和个人：（1）净资产不低于1000万元的单位；（2）金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。前款所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。
6、（）是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。【单选题】
A.道德
B.品德
C.品质
D.思想
正确答案:A
答案解析:选项A正确，所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。
7、资产管理计划的初始募集规模不得低于（）。【单选题】
A.800万元
B.1000万元
C.1500万元
D.2000万元
正确答案:B
答案解析:资产管理计划的初始募集规模不得低于1000万元。
8、根据律师事务所、会计师事务所为基金业务活动提供服务的相关职责规定，下列表述符合要求的是（ ）。【单选题】
A.为基金业务出具法律意见书时，可基于委托人提供的资料直接撰写，无需核查资料的真实性与完整性
B.若出具的审计报告存在重大遗漏导致他人财产损失，仅需由委托人单独承担赔偿责任
C.为基金业务制作内部控制评价报告时，应勤勉尽责，对所依据文件资料的真实性、准确性、完整性进行核查验证
D.核心职责是向基金投资人揭示投资风险，辅助基金销售机构完成产品合规备案
正确答案:C
答案解析:律师事务所、会计师事务所职责：为有关基金业务活动出具法律意见书、审计报告、内部控制评价报告等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人财产造成损失的，应当与委托人承担连带赔偿责任。
9、合规风险的主要种类不包括（）。【单选题】
A.投资合规性风险
B.销售合规性风险
C.投机合规性风险
D.信息披露合规性风险
正确答案:C
答案解析:选项C正确，从基金管理人的业务发展角度，合规风险可以分为投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险等。
10、根据公募基金管理人财务指标要求，其总负债与净资产的比例上限为（）。【单选题】
A.80%
B.100%
C.120%
D.150%
正确答案:B
答案解析:公募基金管理人总负债不得超过净资产的 100%，中国证监会另有规定的，从其规定。