2025年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题1125

2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在国家法律层面，公募基金、私募资产管理计划及私募基金所适用的法律主要包括（）。Ⅰ.《信托法》和《证券法》Ⅱ.《公司法》、《合伙企业法》、《民法典》Ⅲ.《刑法》Ⅳ.《反洗钱法》【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:在国家法律层面，公募基金、私募资产管理计划及私募基金所适用的法律主要包括：《证券投资基金法》、《信托法》和《证券法》、《公司法》、《合伙企业法》、《民法典》、《刑法》、《反洗钱法》和其他国家法律。

2、建立客户尽职调查制度，制定客户和受益所有人识别流程，严格按照规定进行受益所有人信息登记。上述内容属于（）的主要管理措施。【单选题】

A.投资合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规性风险

D.反洗钱合规性风险

正确答案:D

答案解析:选项D正确，反洗钱合规性风险管理措施主要包括但不限于以下内容：（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。（2）建立客户尽职调查制度，制定客户和受益所有人识别流程，严格按照规定进行受益所有人信息登记。（3）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。（4）建立反洗钱黑名单管理流程，加强对黑名单的实时更新和管控。

3、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循的原则不包括（）。【单选题】

A.合法合规性原则

B.全面性原则

C.审慎性原则

D.公开、公平、公正原则

正确答案:D

答案解析:选项D正确，制定内部控制制度应当遵循四个原则，即合法合规性原则、全面性原则、审慎性原则和适时性原则。

4、基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动信息沟通和（ ）。【单选题】

A.监督指导

B.审批监督

C.员工自律

D.内部监控

正确答案:D

答案解析:基金管理人的内部控制基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。

5、某基金管理公司被曝出信息技术部负责人利用公司投资组合的未公开信息进行个人账户交易的违规行为，经当地证监局检查，以下属于该公司在内部控制方面存在的问题的是（）。【单选题】

A.信息技术部负责人对公司所有投资组合有查询的权限

B.该公司没有对信息技术部员工进行轮岗

C.允许基金经理与信息技术部员工在同一餐厅吃饭

D.该公司的大股东没有定期对公司进行审计

正确答案:A

答案解析:选项A正确，公募基金管理人信息技术系统控制的具体要求如下：（1）基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。具有完善的信息技术治理架构，健全网络和信息安全管理制度体系，建立内部决策、管理、执行和监督机制，确保网络和信息安全管理能力与业务活动规模、复杂程度相匹配。（2）基金管理信息技术系统的设计开发应该符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽核性；信息技术系统投入运行前，应当经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。（3）基金管理人应当通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。计算机机房、设备、网络等硬件要求应当符合有关标准，设备运行和维护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。（4）软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。（5）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到投资、交易、会计等各职能部门；严格管理计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。（6）基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。（7）信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行故障排除、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。

6、基金份额上市交易，基金份额持有人不少于（）人。【单选题】

A.100

B.200

C.500

D.1000

正确答案:D

答案解析:选项D正确，申请基金份额上市交易，基金管理人应当向证券交易所提出申请，证券交易所依法审核同意的，双方应当签订上市协议。基金份额上市交易，应当符合下列条件：（1）基金的募集符合《证券投资基金法》规定；（2）基金合同期限为5年以上；（3）基金募集金额不低于2亿元人民币；（4）基金份额持有人不少于1000人；（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。

7、下列关于基金公司会计系统的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B.对公司所管理的基金，应当以公司全部资产为会计核算主体

C.公司对所管理的基金应独立建账、独立核算

D.各基金会计核算应当独立于公司会计核算

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误，公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

8、基金管理人应当在每个季度结束之日起（）内编制完成季度报告并对外披露。【单选题】

A.15个工作日

B.1个月

C.2个月

D.3个月

正确答案:A

答案解析:选项A正确：基金管理人应在每年结束之日起3个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上；在上半年结束之日起2个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上；在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

9、下列关于基金宣传推介材料业绩登载规范，对于基金合同生效不足6个月的基金的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.应当登载最近一个月的业绩

B.不允许登载业绩

C.应当登载从合同生效之日起计算的业绩

D.应当登载最近一个季度的业绩

正确答案:B

答案解析:基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金合同生效不足6个月的除外。

10、下列属于基金信息披露禁止性行为的是（）。【单选题】

A.披露基金资产净值

B.对证券投资业绩进行预测

C.公告基金募集情况

D.披露基金份额净值

正确答案:B

答案解析:公开披露基金信息不得有下列行为：（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（2）对证券投资业绩进行预测；（3）违规承诺收益或者承担损失；（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；（5）登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；（6）中国证监会禁止的其他行为。