2025年基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试题1120
2025年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！
1、以下关于尽职调查说法错误的是（）。【单选题】
A.财务尽职调查重点关注目标公司的历史财务业绩情况，并对企业未来财务状况进行合理预测
B.业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心
C.业务尽职调查注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具
D.法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险
正确答案:C
答案解析:选项C说法错误：财务尽职调查重点关注目标公司的历史财务业绩情况，并对企业未来财务状况进行合理预测。财务尽职调查不同于审计，财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险，注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具，在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。
2、（ ）对股权投资基金是否按规定履行备案程序进行核查并发表专项意见。【单选题】
A.中介机构
B.发行机构
C.销售机构
D.审核机构
正确答案:A
答案解析:中介机构需对股权投资基金是否按规定履行备案程序进行核查并发表专项意见。
3、股权投资基金被清算的原因不包括（ ）。【单选题】
A.基金存续期届满
B.基金持有人大会决定进行基金清算
C.基金管理人受到中国证券投资基金业协会警告处罚
D.被依法吊销营业、勒令关闭
正确答案:C
答案解析:一般地，股权投资基金清算的原因有以下几种：基金存续期届满；基金份额持有人大会（股东大会或者全体合伙人）决定进行基金清算；全部投资项目都已经清算退出的；符合合同约定的清算条款；被依法吊销营业、勒令关闭。
4、（），发改委颁布《关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》，变自愿备案为强制备案，强化股权投资监管外，各地关于促进及规范股权投资发展的各项工作也在稳步开展，从中央到地方对于股权投资市场的管理将日渐趋严。【单选题】
A.2013年12月
B.2008年7月
C.2011年2月
D.2010年4月
正确答案:C
答案解析:2011年2月，发改委颁布《关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》，变自愿备案为强制备案，强化股权投资监管外，各地关于促进及规范股权投资发展的各项工作也在稳步开展，从中央到地方对于股权投资市场的管理将日渐趋严。
5、中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施包括（ ）。Ⅰ.已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单Ⅱ.异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态Ⅲ.新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记Ⅳ.新申请登记的管理人成立满两年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A符合题意：中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施包括：（1）已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单；（2）异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态；（3）新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记。
6、不属于股权投资基金清算必要程序的是（）。【单选题】
A.成立清算小组
B.支付清算费用
C.编制清算报告
D.召开合伙人会议决策项目退出事项
正确答案:D
答案解析:股权投资基金清算的主要程序如下： （1）确定清算主体（公司型股权投资基金的清算，应当成立清算组，并由清算组负责清算相关事宜。）（2）通知债权人 （3）清理和确认基金财产（4）分配基金财产（公司型及合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配；信托(契约)型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配。）（5）编制清算报告（6）登记与信息报送
7、法律尽职调查的作用是帮助（）全面地评估企业资产和业务的合规性以及潜在的法律风险。【单选题】
A.股权投资基金
B.基金管理机构
C.基金销售机构
D.基金经理
正确答案:A
答案解析:选项A正确，法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。从功能角度来看，法律尽职调查更多的是定位于风险发现，而非价值发现。
8、股权投资基金的收入主要来源于（）。Ⅰ.所投资企业分配的红利Ⅱ.实现项目退出后的股权转让所得Ⅲ.资本增值Ⅳ.利息收入【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确，股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利以及实现项目退出后的股权转让所得。
9、下列关于股权投资基金行业自律与政府监管的区别，说法错误的是（）。【单选题】
A.政府监管带有行政管理的性质，而行业自律是行业的自我约束
B.政府监管机构可以对违法违规的市场主体釆取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施和行政处罚
C.政府监管依据国家的有关法律、法规、规章和政策，而行业自律除了依据国家的有关法律、法规、规章和政策外，还依据行业自律组织制定的章程、业务规则、细则
D.行业自律组织对其成员的处罚较轻，一般为公开谴责、暂停会员资格、取消会员资格、司法处罚等
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误，股权投资基金行业自律与政府监管的区别：（1）性质不同。政府监管带有行政管理的性质，而行业自律是行业的自我约束。 （2）依据不同。政府监管依据国家的有关法律、法规、规章和政策，而行业自律除了依据国家的有关法律、法规、规章和政策外，还依据行业自律组织制定的章程、业务规则、细则。（3）对违法违规者的处罚不同。政府监管机构可以对违法违规的市场主体釆取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施和行政处罚; 而行业自律组织对其成员的处罚较轻，一般为公开谴责、暂停会员资格、取消会员资格等。
10、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。【单选题】
A.25%
B.50%
C.30%
D.20%
正确答案:A
答案解析:公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。