2025年基金从业资格考试《基金法律法规》章节练习题精选1107
2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第六章 基金管理人的合规管理、风险管理和内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。
1、完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的（）。【单选题】
A.横向关系制约
B.纵向关系制约
C.健全性规范
D.独立性规范
正确答案:A
答案解析:选项A正确，相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。基金管理人内部的各项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就能显著降低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度，或者即使发生问题，也易尽早发现，便于及时纠正。
2、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规对公募基金管理人监察稽核控制的内容，以下说法错误的是（）。【单选题】
A.基金管理人应当严格规范监察稽核人员的专业任职条件
B.根据监察稽核工作的需要，督察长或合规负责人可以列席相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能
C.基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保各项经营管理活动的有效运行
D.基金管理人督察长应当积极配合股东工作，服从并执行股东下达的指令
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规对公募基金管理人监察稽核控制的具体要求如下：（1）基金管理人应当设立督察长或合规负责人，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据监察稽核工作的需要，督察长或合规负责人可以列席相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。（2）基金管理人应当设立监察稽核部门，开展监察稽核工作，基金管理人应保证监察稽核部门的独立性和权威性，明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。（3）基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律法规和内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任。
3、下列关于投资、研究业务的控制的说法中，正确的是（）。【单选题】
A.研究员按照基金经理的意见，编写研究报告
B.基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流
C.基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入股票库，并在事后及时补充研究报告
D.研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用
正确答案:B
答案解析:选项A说法错误：研究工作应保持独立、客观，不受任何部门和个人的不当影响。选项B说法正确：建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。选项C说法错误：投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。选项D说法错误：研究工作应建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。
4、关于公募基金管理人信息技术系统控制，以下说法正确的是（）。Ⅰ.基金管理信息技术系统的设计开发应该符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料Ⅱ.在实现业务电子化时，应设立保障系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽性Ⅲ.信息技术系统投入运行前，应当经过业务、运营、监察、稽核等部门的联合验收Ⅳ.应当通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行【单选题】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:选项C正确，公募基金管理人信息技术系统控制的具体要求如下：（1）基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。具有完善的信息技术治理架构，健全网络和信息安全管理制度体系，建立内部决策、管理、执行和监督机制，确保网络和信息安全管理能力与业务活动规模、复杂程度相匹配。（2）基金管理信息技术系统的设计开发应该符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽核性；信息技术系统投入运行前，应当经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。（3）基金管理人应当通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。计算机机房、设备、网络等硬件要求应当符合有关标准，设备运行和维护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。（4）软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。（5）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到投资、交易、会计等各职能部门；严格管理计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。（6）基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。（7）信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行故障排除、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。
5、基金管理人的（）应当对年度合规报告签署确认意见，保证报告的内容真实、准确、完整；对报告内容有异议的，应当注明意见和理由。【单选题】
A.董事、高级管理人员
B.监事、高级管理人员
C.董事、基金经理
D.监事、基金经理
正确答案:A
答案解析:基金管理人的董事、高级管理人员应当对年度合规报告签署确认意见，保证报告的内容真实、准确、完整；对报告内容有异议的，应当注明意见和理由。