2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》模拟试题1226

2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下不属于其他类型的单位福利的是（）。【单选题】

A.单位保健计划

B.工伤保险

C.利润分享计划

D.员工持股计划

正确答案:B

答案解析:除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括：国家基本医疗保障计划、国家住房保障计划、失业风险和就业保障、工伤保险、最低生活保障等。除了企业年金之外，其他类型的单位福利还包括：单位保健计划、利润分享计划、员工持股计划、股权激励等。

2、（）是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。【单选题】

A.投资

B.资产配置

C.投资规划

D.投资组合

正确答案:C

答案解析:投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。

3、国务院财税主管部门可以根据法律和行政法规的规定，在本部门权限范围内发布有关税收事项的规章和规范性文件，包括（    ）等文件形式。【多选题】

A.命令

B.条例

C.通知

D.公告

E.办法

正确答案:A、C、D

答案解析:国务院财税主管部门可以根据法律和行政法规的规定，在本部门权限范围内发布有关税收事项的规章和规范性文件，包括命令、通知、公告等文件形式。

4、（）指机动车辆遭受自然灾害或意外事故，符合保险合同规定的，对于造成车辆本身的损失，保险人给予赔偿。【单选题】

A.机动车交通事故责任强制保险

B.机动车商业第三者责任保险

C.机动车辆损失保险

D.机动车辆保险

正确答案:C

答案解析:机动车辆损失保险是指机动车辆遭受自然灾害或者意外事故，符合保险合同规定的，对于造成车辆本身的损失，保险人给予赔偿。

5、根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议成家立业期客户的保险组合为（）。【单选题】

A.终身寿险+重疾险+意外险+医疗险

B.意外险+定期寿险+住院医疗险

C.重疾险+住院险+津贴型保险

D.意外伤害险+意外医疗保险

正确答案:A

答案解析:根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置。1.工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。由于此时年龄较小，投保保费较低，如果收入较高，可适当增加重疾险和定期寿险。建议年轻人的保险组合为意外险+定期寿险+住院医疗险。2.成长期的客户家庭责任感逐渐形成，夫妻双方也正处于收入高峰期，对子女、对父母都承担着责任，可选择保障性高的终身寿险、附加定期寿险、意外险、重疾险和医疗险。建议成家立业期客户的保险组合应为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。3.成熟期的客户人到中年，是“上有老，下有小”的夹心时代。作为家庭的经济支柱，应当为自己构筑充分的保障。中建议中年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险。4.衰老期的客户退休期间的收入来源主要是退休金，由于针对这一年龄阶段的人寿保险费率都很高，因此，普通的保障型保险已不宜购买。建议老年人的保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险

6、保险保障功能具体表现为（）。【单选题】

A.财产保险和人身保险的给付功能

B.财产保险和人身保险的补偿功能

C.财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能

D.人身保险的补偿功能和财产保险的给付功能

正确答案:C

答案解析:保险保障功能具体表现为财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能。

7、团体保险的投保人是（）。【单选题】

A.个人

B.单位团体

C.单位个人

D.部门个人

正确答案:B

答案解析:团体保险的投保人是单位团体，保单使用团体保单，保费统一缴纳，因此，保险人对于团体保险给予了一定的灵活性。

8、下列关于税务规划的说法，不正确的是（）。【单选题】

A.税务规划是对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动

B.纳税人在不违反法律的前提下，通过各种的安排和筹划，尽可能减轻税收负担，以获得“节税”利益的行为，属于税务规划

C.个人、企业为实现自身价值最大化，在法律许可的范围内，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的一切优惠

D.税务规划就是尽可能减轻税收负担

正确答案:D

答案解析:税务规划，是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。纳税人在不违反法律、政策规定的前提下，通过对经营、投资、理财活动的安排和筹划，尽可能减轻税收负担，以获得“节税”利益的行为，都属于税务规划。

9、行业的市场结构基本上分为（    ）。【多选题】

A.完全竞争

B.完全垄断

C.垄断竞争

D.寡头竞争

E.寡头垄断

正确答案:A、B、C、E

答案解析:行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断。

10、（）是指当事人因享有合同的权利而必须偿付相应的代价。【单选题】

A.有偿合同

B.无偿合同

C.保障合同

D.双务合同

正确答案:A

答案解析:根据合同当事人双方的受益状况，合同被区分为有偿合同与无偿合同：前者是指当事人因享有合同的权利而必须偿付相应的代价；后者是指当事人享有合同的权利而不必偿付相应的代价。 保险合同的有偿性，主要体现在投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价，即保险费；保险人要收取保险费，必须承诺承担保险保障责任。