2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》每日一练1222

2025年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、一般而言，根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为（）。【多选题】

A.个人理财规划

B.集合理财规划

C.单项理财规划

D.多项理财规划

E.综合理财规划

正确答案:C、E

答案解析:一般而言，根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为两大类：综合理财规划和单项理财规划。

2、若彭教授以四本为一套系列丛书出版，每本稿酬9000元，则应纳的个人所得税与只出1本的情况相比，所纳的个人所得税（ ）。【客观案例题】

A.增多

B.不变

C.减少

D.无法确定

正确答案:B

答案解析:对劳务报酬所得、稿酬所得、特许使用费用所得以收入减除20%的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按70%计算。（1）彭教授每本书稿酬所得收入额为：9000×（1-20%）×70%=5040（元）；（2）稿酬按次征税，适用税率为20%，彭教授每本书应纳个人所得税为:5040×20%=1008（元）；（3）以四本为一套系列丛书出版的应纳税额为：1008×4=4032（元）。

3、银行客户关系管理系统不包括（）。【单选题】

A.操作性CRM系统

B.合作型CRM系统

C.分析型CRM系统

D.协作型CRM系统

正确答案:B

答案解析:银行客户关系管理系统可以分为三类：操作性CRM系统、分析型CRM系统和协作型CRM系统。

4、教育投资规划的流程的步骤包括（）。【多选题】

A.接触客户，建立信任关系

B.明确客户的教育投资目标

C.教育投资规划方案的执行

D.制作教育投资规划方案

E.后续跟踪服务

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:教育投资规划的流程一般包括以下6个步骤。（1）接触客户，建立信任关系。发现潜在理财客户、通过接触发现其教育投资规划需求和相互认可，然后正式确立理财师为客户提供理财规划服务的关系。 （2）收集、整理和分析客户的家庭财务状况。系统全面地收集客户信息，对收集到的信息按标准化的格式进行分类和整理，然后进行专业的分析。 （3）明确客户的教育投资目标。即大致确定未来期望子女接受高等教育的程度，包括上哪类哪所和何地学校，以及其他素质教育需求等。 （4）制订教育投资规划方案。根据上述客户需求，测算教育资金总开支，再根据客户已有子女教育金储蓄、投资情况和教育目标，计算客户教育资金的总供给与实现客户子女教育规划目标的资金总开支之间的缺口。最后，根据客户的教育理财目标和资金需求，制订相应的资产配置方案和推荐合适的投资工具，通过长期投资做好教育金筹备工作。 （5）教育投资规划方案的执行。教育投资方案的执行是整个理财规划中最实质性的一个环节，执行的好坏决定着整个理财方案的效果。 （6）后续跟踪服务。定期检测教育投资规划的执行情况，根据经济、金融环境和客户自身情况的变化等及时调整教育投资规划。

5、根据风险因素（）的不同，可以将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。【单选题】

A.构成

B.形式

C.性质

D.大小

正确答案:C

答案解析:根据风险因素性质的不同，可以将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。有形风险因素是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，包括道德风险因素和心理风险因素。