2025年银行从业资格考试《风险管理（初级）》模拟试题1221

2025年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、商业银行分子对策中，一级资本的来源最常用的方式是（）。【单选题】

A.优先股和实收资本

B.普通股和实收资本

C.普通股和提高留存利润

D.优先股和提高留存利润

正确答案:C

答案解析:商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本，其中，一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

2、中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定(   )负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。【单选题】

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

正确答案:D

答案解析:中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性（选项D正确）。

3、甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有(      )。【单选题】

A.销售毛利率为75％

B.应收账款周转率为2.11

C.应收账款周转天数为171天

D.销售毛利率为25％

正确答案:D

答案解析:应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35；应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天；销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%（选项D正确）。

4、商业银行的董事长或主要负责人为第一责任人。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:商业银行董事会、监事会和高级管理层分别承担声誉风险管理的最终责任、监督责任和管理责任，董事长或主要负责人为第一责任人。

5、信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷激组合的层面进行（）。【多选题】

A.识别

B.计量

C.预警

D.监测

E.控制

正确答案:A、B、D、E

答案解析:信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷激组合的层面进行识别、计量、监测和控制。

6、确定单家银行具体监管要求时，各级监管部门应综合考虑商业银行（）三方面因素，按照孰高原则，确定贷款损失准备最低监管要求。【多选题】

A.贷款分类准确性

B.贷款损失分类

C.处置不良贷款youxao

D.资本充足性

E.处置不良贷款有效性

正确答案:A、C、D

答案解析:确定单家银行具体监管要求时，各级监管部门应综合考虑商业银行贷款分类准确性、处置不良贷款主动性、资本充足性三方面因素，按照孰高原则，确定贷款损失准备最低监管要求。

7、在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，发挥的重要作用有（ ）。【多选题】

A.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性

B.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性

C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解

D.根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率

E.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:在有限资源的约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用：（1）通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性（选项A正确）；（2）通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性（选项B正确）；（3）明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解（选项C正确）；（4）根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率（选项D正确）；（5）把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求（选项E正确）；（6）明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。

8、指标管理部门按照一定频率定期报告关键风险指标的监测和分析结果。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:指标管理部门按照一定频率定期报告关键风险指标的监测和分析结果（制订的优化或整改方案）。

9、审计、提名、薪酬、风险管理、关联交易控制委员会中独立董事占比原则上不低于（），审计、提名、薪酬关联交易控制委员会应由独立董事担任主任委员或负责人。【单选题】

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

正确答案:B

答案解析:《银行保险机构公司治理准则》规定，董事会应当根据法律法规、监管规定和公司情况，单独或合并设立专门委员会，如战略、审计、提名、薪酬、关联交易控制、风险管理、消费者权益保护等专门委员会。专门委员会成员由董事组成，应当具备与专门委员会职责相适应的专业知识或工作经验。审计、提名、薪酬、风险管理、关联交易控制委员会中独立董事占比原则上不低于三分之一，审计、提名、薪酬关联交易控制委员会应由独立董事担任主任委员或负责人。

10、中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是(    )。【单选题】

A.管法人、管风险、管内控、提高透明度

B.管机构、管风险、管制度、提高透明度

C.管法人、管流程、管内控、提高透明度

D.管法人、管风险、管制度、提高透明度

正确答案:A

答案解析:在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念（选项A正确）。